法令遵循機制係內部控制制度中重要的一環，為金融產業務必落實之規範，而防制洗錢及打擊資恐更係為防堵不法情事，避免危害公司營運安全、衝擊金融秩序之重要法遵項目。本公司藉由制定相關組織架構、辦法規章等，隨時因應法規或環境之轉變，監督法令遵循情形，並對內部人員進行教育訓練，以避免違法情事發生帶來法律風險，有效保障客戶權益、發揮金融機構功能。

法令遵循運作

本公司依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」，訂定「法令遵循制度實施辦法」，並設有「法令遵循委員會」，制定相關組織架構、辦法規章，以監督法令遵循之情形。

就金管會及周邊事業單位等監管機關之法令遵循查核，如有受裁罰之事項，皆應立即通報相關單位加以處理改善，以免重覆發生或損害擴大。本公司設有「內部一致之即時通報線」機制，要求各子公司如遇金融主管機關檢查時，應自檢查開始至初稿完成，就法令遵循暨防制洗錢及打擊資恐之相關檢查事項通報本公司法遵處，以求杜漸防微之效。

2022 年合庫集團受金融主管機關及周邊事業單位裁罰情況及改善作為

2022 年度合庫集團未因違反環境或社會之法律或法規而遭受主管機關重大裁罰及處分措施，其餘受罰情形及改善作為如下：

防制洗錢及打擊資恐 

政策及制度

為能有效落實防制洗錢及打擊資恐之作為，本公司訂有「合庫金控及子公司整體性防制洗錢及打擊資恐計畫」，內容包含集團層次風險胃納指標、集團一致性風險評估架構、集團資訊分享程序等，明確規範洗錢及資恐風險之辨識、評估與管理原則以供遵循，各子公司亦建置洗錢及資恐風險評估架構之相關政策及程序，定期辦理全面性洗錢及資恐風險評估作業並提報董事會，並將風險評估報告送金管會備查。同時設置「法令遵循暨防制洗錢及打擊資恐工作小組」，由法遵長擔任召集人，負責督導及協調各子公司法令遵循暨防制洗錢及打擊資恐之工作執行，並每季將小組運作情形提報本公司董事會。

各子公司亦持續優化防制洗錢及打擊資恐之資訊系統，透過資料庫之串接與分析監測，確保洗錢與資恐之風險控管有效性。各子公司防制洗錢及打擊資恐規範內容包含但不限於以下：

專責主管及專責單位
各子公司應依其規模、風險等配置適足之防制洗錢及打擊資恐專責人員及資源，並由董事會指派高階主管1人擔任專責主管。

員工遴選及任用
各子公司應確保建立高品質之員工遴選及任用程序。

員工訓練計劃
各子公司除防制洗錢及打擊資恐專責人員、專責主管、國內外營業單位之督導主管與防制洗錢及打擊資恐主管、人員應依規參加防制洗錢及打擊資恐在職教育訓練外，其董事、監察人、總經理、法令遵循人員、內部稽核人員及業務人員，亦應依其業務性質安排教育訓練。

資訊分享
本公司及具國外分支機構（或子公司）之子公司在符合所在地資料保密規定下，訂定集團內資訊分享政策及程序，進行集團法令遵循、稽核及防制洗錢及打擊資恐之資訊分享，並對被交換資訊之運用及保密採取安全防護措施。

內部稽核
子公司內部稽核單位應辦理洗錢及資恐風險評估與防制洗錢及打擊資恐計畫，是否符合法規要求並落實執行及有效性之查核，且提具查核意見。

確認客戶身分盡職調查
以可靠、獨立來源之文件，或非文件之資料、資訊，辨識及驗證客戶身分（非文件方式如比對其他金融機構提供之資訊、開戶後1週內與客戶電話訪談確認），如有代理情形應確實查證代理事實。
客戶為法人、團體或信託之受託人，瞭解其控制權結構，辨識實質受益人並採取合理措施驗證。
與高風險或具特定高風險因子之客戶建立業務關係應加強審查措施，經單位主管核可後辦理，並採取強化之持續監督。
對客戶身分辦理持續審查，於特定時機重新確認客戶身分。
針對非面對面客戶之盡職調查，除比照上述面對面客戶之審查方式外，另執行加強控管措施（如遠程視訊櫃台VTM開戶若有名稱掃描命中或評估為高風險之情形，則洽請客戶改臨櫃辦理；數位存款若有異常申請開戶情形，應加強查核身分並持續監控其帳戶有無涉及不法）。

姓名及名稱檢核
以防制洗錢（AML）系統對客戶及其關係人（包含代理人、實質受益人、高階管理人員等）辦理姓名及名稱檢核，比對、確認是否命中下列名單：
1. 資恐防制法指定制裁之個人、法人或團體，及外國政府或國際組織認定或追查之恐怖分子或團體。
2. 現（卸）任國內外政府或國際組織之重要政治性職務人士，及其家庭成員或有密切關係之人。
3. 涉及洗錢類或其他負面新聞。
依上開檢核結果，決定是否建立業務關係、辦理申（通）報作業或納入客戶風險評估，高風險客戶經單位主管核可始能同意開戶或建立業務關係。

帳戶及交易持續監控
以風險基礎方法，建立帳戶及交易監控政策與程序，並利用資訊系統輔助發現疑似洗錢或資恐交易。
經辨識出可能為洗錢或資恐之警示交易，應就客戶個案情況判斷其合理性並留存檢視紀錄，分析排除理由或儘速辦理申（通）報作業。

紀錄保存
以紙本或電子資料保存與客戶往來及交易之紀錄憑證至少5年。
保存之交易紀錄應足以重建個別交易，以備作為認定不法活動之證據，並確保能迅速提供予權責單位。

交易申（通）報
一定金額以上通貨交易申報。
疑似洗錢或資恐交易申報。
對經指定制裁對象之財物或財產上利益及所在地之通報。

年度獨立查核機制

內部稽核

本集團稽核單位每年定期/不定期辦理查核，已將防制洗錢、打擊資恐及反武器擴散落實情形納入年度稽核計畫，據以監督防制洗錢及打擊資恐管理機制之執行情形。2022年經查核無重大缺失。

1. 確認防制洗錢及打擊資恐計畫執行之有效性，以及相關規範是否符合法令規定。

2. 查核方式涵蓋獨立性測試，包含受檢單位評估之高風險產品、客戶及地域，篩選疑似洗錢/資恐交易，驗證已有效執行防制洗錢及打擊資恐相關規範。

3. 主管機關/本集團稽核單位對防制洗錢及打擊資恐之一般金融檢查或專案檢查之疏失事項，由洗錢專責單位督導受檢單位辦理改善，另由稽核單位辦理追蹤覆查。

4. 如有查獲故意隱匿重大違規事項而未予揭露者，則由相關權責單位適當處理。

外部稽核

除主管機關定期進行一般金融檢查或不定期專案檢查外，合庫銀行及合庫票券依規委託會計師辦理年度防制洗錢及打擊資恐機制查核，其他子公司或依主管機關要求委請會計師辦理防制洗錢及打擊資恐專案查核。

強化防制洗錢及打擊資恐能力

為強化同仁對防制洗錢及打擊資恐相關法令制度之認知，2022 年集團舉辦相關教育訓練共計 45,363 人次參與，總受訓時數約 106,495 小時，每年亦就董監事、高階主管及員工辦理防制洗錢及打擊資恐相關教育訓練。本集團亦鼓勵員工取得國際反洗錢師（Certified Anti-Money Laundering Specialist, CAMS）及國內防制洗錢與打擊資恐專業人員證照。截至 2022 年底，集團內已有 6,435 人取得證照，占總集團員工人數 72.47%。